從合規(guī)性角度來(lái)看，ODI 備案是企業(yè)遵守國(guó)內(nèi)法律法規(guī)的必要舉措汉惫。未進(jìn)行備案的境外投資可能被視為違規(guī)，面臨處罰著摔，嚴(yán)重影響企業(yè)的聲譽(yù)和未來(lái)發(fā)展缓窜。在日益嚴(yán)格的監(jiān)管環(huán)境下，合規(guī)經(jīng)營(yíng)是企業(yè)生存和發(fā)展的基石谍咆。通過(guò) ODI 備案禾锤，企業(yè)向國(guó)家表明其投資行為是經(jīng)過(guò)深思熟慮、合法合規(guī)的摹察，從而獲得政策的支持和保護(hù)恩掷。
ODI境外投資備案發(fā)改委立項(xiàng)審批：
準(zhǔn)備發(fā)改委所需材料，一般包括項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告（詳細(xì)闡述項(xiàng)目的可行性供嚎、必要性黄娘、投資效益等）、項(xiàng)目核準(zhǔn)或備案申報(bào)表克滴、企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照逼争、境內(nèi)企業(yè)資信證明（證明內(nèi)容為存款證明，證明書上余額需要大于投資額）劝赔、境內(nèi)企業(yè)新的審計(jì)報(bào)告等誓焦。
將材料提交給發(fā)改委進(jìn)行立項(xiàng)審批，等待發(fā)改委審核诸痢。如果項(xiàng)目符合國(guó)家的產(chǎn)業(yè)政策和境外投資方向怕猖，發(fā)改委將出具核準(zhǔn)文件或備案通知書。
商務(wù)部備案：
提交商務(wù)部所需材料斜回，如《境外投資備案表》簇寻、投資主體營(yíng)業(yè)執(zhí)照掸阶、境外投資企業(yè)的章程（合同、協(xié)議）帘既、公司相關(guān)的董事股東會(huì)決議或者出資決議爬喝、境內(nèi)企業(yè)新的審計(jì)報(bào)告等。
商務(wù)部對(duì)材料進(jìn)行審核顷敞，審核通過(guò)后頒發(fā)《企業(yè)境外投資證書》程鸵。企業(yè)應(yīng)在收到證書后的一定期限內(nèi)（通常為 2 年）在境外開展投資。
ODI 備案通常涉及三個(gè)部門蒜吱，即發(fā)展和改革委員會(huì)频僵、商務(wù)主管部門以及外匯管理局。整個(gè)備案周期通常在三個(gè)月左右诚凰，具體流程如下：
前期準(zhǔn)備：企業(yè)需明確投資目的嫌术、方向、規(guī)模等關(guān)鍵信息牌借，并形成書面材料度气；了解目標(biāo)國(guó)家的投資環(huán)境、政策法規(guī)及市場(chǎng)狀況膨报，評(píng)估投資風(fēng)險(xiǎn)磷籍。
發(fā)改委立項(xiàng)：向發(fā)改部門提交項(xiàng)目信息，包括投資計(jì)劃现柠、公司簡(jiǎn)介院领、股權(quán)結(jié)構(gòu)、項(xiàng)目合同等相關(guān)文件够吩，并簽署各項(xiàng)所需法律文件比然。待發(fā)改部門核準(zhǔn)或備案后，將獲得核準(zhǔn)文件或備案通知書周循。根據(jù)投資項(xiàng)目是否涉及敏感國(guó)家和地區(qū)强法、敏感行業(yè)及中方投資金額，發(fā)展和改革委員會(huì)審核類別分為核準(zhǔn)及備案湾笛。
核準(zhǔn)：投資涉及敏感國(guó)家和地區(qū)私免、敏感行業(yè)的，不論金額大小半摔，均應(yīng)報(bào)國(guó)家發(fā)展改革委核準(zhǔn)檀抡。
備案：投資不涉及敏感國(guó)家和地區(qū)、敏感行業(yè)脏偏，且中方投資金額 3 億美元及以上的园溃，應(yīng)報(bào)國(guó)家發(fā)展改革委備案；投資不涉及敏感國(guó)家和地區(qū)、敏感行業(yè)冲雾，且中方投資金額 3 億美元以下的醉檐，由省級(jí)發(fā)展改革部門備案。
商務(wù)部審批發(fā)證：商務(wù)部門對(duì)提交的材料進(jìn)行核準(zhǔn)或備案奥怪，并發(fā)放《企業(yè)境外投資證書》勿镇。企業(yè)應(yīng)在收到證書 2 年內(nèi)在境外開展投資。商務(wù)部門對(duì)境內(nèi)企業(yè)境外投資采用 “備案為主盘瞧、核準(zhǔn)為輔” 的方式蚂兴。
核準(zhǔn)：企業(yè)境外投資涉及敏感國(guó)家和地區(qū)、敏感行業(yè)的實(shí)行核準(zhǔn)管理膘掰。
備案：企業(yè)其他情形的境外投資章姓，實(shí)行備案管理。
外匯管理局備案：涉及外匯的事項(xiàng)需向外匯管理局進(jìn)行備案识埋。投資金額在 500 萬(wàn)美金以上的凡伊，需特別向外匯管理部門匯報(bào)。經(jīng)外管部門審核后窒舟，將向境內(nèi)企業(yè)發(fā)放《境外直接投資外匯登記證》系忙。根據(jù)相關(guān)規(guī)定，境內(nèi)企業(yè)可自行選擇注冊(cè)地銀行辦理境外直接投資外匯登記及賬戶開立惠豺、資金匯兌等業(yè)務(wù)银还，銀行代替國(guó)家外匯主管部門完成企業(yè)境外直接投資的相關(guān)外匯登記手續(xù)，外匯管理局通過(guò)銀行進(jìn)行間接監(jiān)管耕腾。
哪些企業(yè)需要辦理 ODI 備案：
有跨境電商業(yè)務(wù)的企業(yè)：當(dāng)企業(yè)進(jìn)行跨境電商業(yè)務(wù)，涉及大額資金出入境時(shí)杀糯，需要提供 ODI 備案證書扫俺。
有境外投資項(xiàng)目的企業(yè)：企業(yè)需要向境外投資項(xiàng)目進(jìn)行匯款，或者將境外投資取得的利潤(rùn)回流境內(nèi)時(shí)固翰，銀行要求企業(yè)提供合規(guī)對(duì)外投資證明涉姆，這就需要企業(yè)辦理 ODI 備案。
在海外設(shè)立子公司的企業(yè)：國(guó)內(nèi)公司在海外設(shè)立子公司治盆，要開立當(dāng)?shù)劂y行賬戶或需內(nèi)地匯款到境外時(shí)绳弯，境內(nèi)母公司需提供 ODI 備案證書，銀行才會(huì)同意打款操作矫摸。
有境外上市需求的企業(yè)：無(wú)論是通過(guò)境外企業(yè)上市耗砖，還是搭建紅籌 / VIE 架構(gòu)等方式進(jìn)行境外上市，以及在境外成立股權(quán)激勵(lì)平臺(tái)等情況烧锋，都需要辦理境外投資備案廉旅。
成立外商投資企業(yè)（WFOE）的企業(yè)：當(dāng)企業(yè)成立外商投資企業(yè)并開設(shè)資金本賬戶時(shí)，銀行要求股權(quán)穿透至自然人密梯，若涉及內(nèi)地企業(yè)桌苔，則該內(nèi)地企業(yè)需辦理 ODI 證書革睬。
香港公司開設(shè)境內(nèi) NRA 賬戶的企業(yè)：香港公司開設(shè)境內(nèi) NRA 賬戶，銀行要求股權(quán)穿透至自然人腻喇，涉及大陸企業(yè)時(shí)竣康，該大陸企業(yè)需要辦理相關(guān) ODI 證書。
ODI境外投資備案投資項(xiàng)目的分類管理：
問(wèn)：境外投資項(xiàng)目如何分類瓢谢？
答：境外投資項(xiàng)目被分為鼓勵(lì)類畸写、限制類和禁止類。鼓勵(lì)類包括基礎(chǔ)設(shè)施業(yè)恩闻、產(chǎn)能和設(shè)備業(yè)艺糜、高新技術(shù)和先進(jìn)制造業(yè)、能源資源幢尚、農(nóng)業(yè)以及 “一帶一路” 投資等破停；限制類包括房地產(chǎn)業(yè)、酒店業(yè)尉剩、影城真慢、娛樂(lè)業(yè)、體育俱樂(lè)部等理茎；禁止類涉及未經(jīng)國(guó)家批準(zhǔn)的軍事工業(yè)核心技術(shù)和產(chǎn)品輸出黑界、使用我國(guó)禁止出口的技術(shù)、工藝皂林、產(chǎn)品朗鸠、賭博業(yè)、色情業(yè)等密巷。
ODI境外投資備案備案的流程和時(shí)間：
問(wèn)：ODI 備案的流程是怎樣的抵刺？
答：一般先向發(fā)改部門申請(qǐng)項(xiàng)目，報(bào)送項(xiàng)目信息循贝，境內(nèi)投資人簽署各項(xiàng)所需法律文件衫喜，待發(fā)改部門核準(zhǔn)或備案，發(fā)放核準(zhǔn)文件或備案通知書尉利；然后到商務(wù)部門進(jìn)行審批發(fā)證可丝，商務(wù)部門核準(zhǔn)或備案后發(fā)放《企業(yè)境外投資證書》；后到外匯管理局進(jìn)行備案汤顷，銀行放外匯氓愿，外管局進(jìn)行監(jiān)管。
問(wèn)：備案大概需要多長(zhǎng)時(shí)間递促？
答：整個(gè)備案流程所需的時(shí)間因具體情況而異悉契，通常需要一定的時(shí)間來(lái)審核和審批，一般可能需要數(shù)周甚至數(shù)月的時(shí)間。
ODI境外投資備案的主管部門及職責(zé)：
問(wèn)：ODI 備案主要涉及哪些部門憔辞？各部門的職責(zé)是什么页衙？
答：主要涉及三個(gè)部門，即發(fā)改委阴绢、商務(wù)部門和外管局店乐。發(fā)改委負(fù)責(zé)頒發(fā)《境外投資項(xiàng)目備案通知書》，監(jiān)管企業(yè)境外投資的行業(yè)流向呻袭；商務(wù)部門負(fù)責(zé)頒發(fā)《企業(yè)境外投資證書》眨八，整體審批企業(yè)境外投資事項(xiàng)；外管局負(fù)責(zé)監(jiān)管外匯登記和資金出境的相關(guān)手續(xù)左电。
什么是 ODI 境外投資備案：
問(wèn)：ODI 具體指的是什么廉侧？
答：ODI 即 Overseas Direct Investment（境外直接投資），是指在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的企業(yè)通過(guò)新設(shè)篓足、并購(gòu)及其他方式在境外擁有非金融企業(yè)或取得既有非金融企業(yè)所有權(quán)段誊、控制權(quán)、經(jīng)營(yíng)管理權(quán)及其他權(quán)益的行為栈拖。通俗來(lái)講连舍，就是國(guó)內(nèi)企業(yè)投資境外企業(yè)時(shí)，涉及直接或間接獲得境外公司的所有權(quán)涩哟、控制權(quán)审亿、經(jīng)營(yíng)管理等權(quán)益，就需要進(jìn)行境外投資備案帝愉。
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