一党令、什么是境外投資備案

境外投資備案是中國(guó)企業(yè)或個(gè)人在實(shí)施對(duì)外投資時(shí)，按照我國(guó)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定谋粱，必須履行的一項(xiàng)法定程序猖等。它是針對(duì)在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的企業(yè)，通過(guò)新設(shè)计鹦、并購(gòu)或其他方式在境外設(shè)立非金融企業(yè)谎秃，或取得境外非金融企業(yè)的所有權(quán)、控制權(quán)灶鹦、經(jīng)營(yíng)管理權(quán)及其他權(quán)益的行為而進(jìn)行的事先告知和記錄弱瞄。

二、為什么要進(jìn)行境外投資備案

- 規(guī)范和引導(dǎo)投資行為：確保企業(yè)境外投資活動(dòng)符合國(guó)家法律法規(guī)和政策導(dǎo)向把曼，避免出現(xiàn)無(wú)序杨帽、違規(guī)投資。

- 保障國(guó)家經(jīng)濟(jì)安全：通過(guò)對(duì)境外投資的監(jiān)管嗤军，防范可能對(duì)國(guó)家經(jīng)濟(jì)安全造成威脅的投資行為注盈，如涉及敏感行業(yè)或地區(qū)的投資。

- 防范和化解投資風(fēng)險(xiǎn)：促使企業(yè)在投資前進(jìn)行充分的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和準(zhǔn)備叙赚，降低投資過(guò)程中可能面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)当凡。

- 便于政府統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)和服務(wù)指導(dǎo)：zhengfubumen可以更好地掌握境外投資的整體情況，為企業(yè)提供相關(guān)的政策支持和服務(wù)纠俭，同時(shí)也有利于對(duì)投資趨勢(shì)進(jìn)行分析和研究，制定相應(yīng)的政策措施浪慌。

三冤荆、哪些企業(yè)需要辦理境外投資備案

- 有跨境電商業(yè)務(wù)且涉及大額資金出入境的企業(yè)：需要提供 ODI 備案證書(shū)。

- 有境外投資項(xiàng)目权纤，需進(jìn)行匯款或利潤(rùn)回流境內(nèi)的企業(yè)：向銀行提供合規(guī)對(duì)外投資證明（即 ODI 備案證書(shū)）钓简，銀行才會(huì)辦理相應(yīng)的匯款操作。

- 在海外設(shè)立子公司的企業(yè)：境內(nèi)母公司在開(kāi)立當(dāng)?shù)劂y行賬戶(hù)或內(nèi)地匯款到境外時(shí)眉挥，需提供 ODI 備案證書(shū)朋蚜，銀行才會(huì)同意打款。

- 有境外上市（紅籌/VIE 架構(gòu)搭建）或成立境外股權(quán)激勵(lì)平臺(tái)等需求的企業(yè)深七。

- 成立外商投資企業(yè)（WFOE）茧滞，且開(kāi)設(shè)資金本賬戶(hù)時(shí)股權(quán)穿透至涉及內(nèi)地企業(yè)的：該內(nèi)地企業(yè)需要辦理 ODI 證書(shū)。

- 香港公司開(kāi)設(shè)境內(nèi) NRA 賬戶(hù)粉霹，且股權(quán)穿透至涉及大陸企業(yè)的：大陸企業(yè)需要辦理相關(guān) ODI 證書(shū)狠劳。

四、境外投資備案的流程

一般境外投資備案申請(qǐng)流程主要分為三個(gè)環(huán)節(jié)：

1. 發(fā)改委立項(xiàng)：企業(yè)需要向國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)（發(fā)改委）提交立項(xiàng)申請(qǐng)喉侨，包含《境外投資備案表》以及其他必要的文件資料品隅，如請(qǐng)示文件杀坟、真實(shí)性承諾書(shū)等。發(fā)改委根據(jù)相關(guān)規(guī)定對(duì)企業(yè)境外投資項(xiàng)目進(jìn)行審核燃徊，符合條件的予以核準(zhǔn)或備案源玉，并出具《境外投資項(xiàng)目備案通知書(shū)》。

2. 商務(wù)部審批發(fā)證：企業(yè)還需向商務(wù)部提交申請(qǐng)厚累，包括但不限于公司基本信息炼吴、投資計(jì)劃、公司章程秦士、董事會(huì)決議缺厉、財(cái)務(wù)報(bào)表等材料。商務(wù)部審核通過(guò)后隧土，頒發(fā)《企業(yè)境外投資證書(shū)》提针，企業(yè)需在一定期限內(nèi)完成境外投資。

3. 外匯管理局備案：根據(jù)投資金額的不同曹傀，企業(yè)可能需要向國(guó)家外匯管理局申報(bào)辐脖，辦理境外直接投資外匯登記手續(xù)，獲取《境外直接投資外匯登記證》皆愉。對(duì)于投資金額超過(guò)一定標(biāo)準(zhǔn)的投資項(xiàng)目嗜价，還需要提供投資資金來(lái)源的合法性和充足性的證明。

在某些情況下幕庐，企業(yè)還需根據(jù)地方商務(wù)部門(mén)的具體要求進(jìn)行備案或?qū)徟?/p>

五久锥、辦理境外投資備案需要的資料

通常包括但不限于以下內(nèi)容：

1. 境外投資備案表。

2. 企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照异剥。

3. 境內(nèi)企業(yè)資信證明（證明內(nèi)容為存款證明瑟由，證明書(shū)上余額需要大于投資額）。

4. 對(duì)外投資設(shè)立企業(yè)或并購(gòu)的相關(guān)章程（合同倚衡、協(xié)議）馍晴。

5. 公司相關(guān)的董事股東會(huì)決議或者出資決議。

6. 境內(nèi)企業(yè)Zui新的審計(jì)報(bào)告神灵。

7. 前期工作落實(shí)情況說(shuō)明（包括盡職調(diào)查驱偿、可行性報(bào)告、投資資金來(lái)源情況說(shuō)明浓先、投資環(huán)境分析評(píng)估乓托、銀行出具的融資意向書(shū)等）。

8. 并購(gòu)類(lèi)的對(duì)外投資需要提交《境外并購(gòu)事項(xiàng)前期報(bào)告表》 矢老。

9. 境外投資真實(shí)性承諾書(shū)汰材。

10. 公司股權(quán)架構(gòu)。

六、注意事項(xiàng)

- 詳細(xì)了解投資目標(biāo)國(guó)家或地區(qū)的法律法規(guī)和政策要求：確保投資項(xiàng)目在當(dāng)?shù)氐暮弦?guī)性像鹤，避免因不了解當(dāng)?shù)匾?guī)定而導(dǎo)致投資受阻或產(chǎn)生法律問(wèn)題痒拧。

- 確保申請(qǐng)材料真實(shí)、準(zhǔn)確哩簿、完整：如實(shí)提供相關(guān)信息和文件宵蕉，不得隱瞞或虛報(bào)，且要及時(shí)更新備案信息节榜。

- 關(guān)注法規(guī)政策變化：不同時(shí)間段羡玛，因法規(guī)政策的變化，備案流程和要求可能會(huì)有微調(diào)宗苍，企業(yè)應(yīng)密切關(guān)注Zui新的法律法規(guī)和行政指導(dǎo)稼稿，確保按照Z(yǔ)ui新規(guī)定辦理備案。

- 投資資金來(lái)源合法合規(guī)：資金來(lái)源需符合相關(guān)規(guī)定讳窟，如自有資金让歼、銀行貸款、募集資金等丽啡，不同來(lái)源的資金在證明材料和審核要求上有所不同谋右。

- 重視境外投資項(xiàng)目的可行性和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：提前對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行全面的分析和評(píng)估，包括市場(chǎng)前景补箍、盈利預(yù)測(cè)改执、風(fēng)險(xiǎn)因素等，制定合理的投資策略和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施橙缔。

境外投資備案是企業(yè)進(jìn)行海外投資的重要步驟和關(guān)鍵環(huán)節(jié)拟国，企業(yè)應(yīng)充分了解相關(guān)要求和流程，認(rèn)真準(zhǔn)備材料元渺，確保備案順利進(jìn)行排卷，為海外投資活動(dòng)的合法開(kāi)展和成功實(shí)施奠定基礎(chǔ)。如果對(duì)備案過(guò)程有任何疑問(wèn)或不確定之處饮乃，可咨詢(xún)專(zhuān)業(yè)的法律、財(cái)務(wù)或投資顧問(wèn)基差，也可以向相關(guān)zhengfu部門(mén)進(jìn)行咨詢(xún)刀饥。